Registro CORRECTO del IVA retenido de fletes

El registro de IVA por fletes en muchas ocasiones se enseña de manera equivocada en la escuela y se dejan de observar leyes fiscales y la adecuada aplicación de las normas de información financiera.

En este video analizamos la norma fiscal para hacer el correcto registro, y también enseñamos el registro contable escolar.

#IVA #RetencionesDeIVA #ComoRegistrarIVA

[pilargarciaramirez]

Excelente explicación profesor, muchas gracias

[rome_zac.]

Excelente fundamento y explicación soy estudiante de contabilidad 8vo y me sirvió mucho tu vídeo muchas gracias muy entendíble y actualizado

[lilyramos]

Wooouuu... Excelente video... estos son los que realmente valen la pena, de casualidad ahora tendrá a la inversa, cuando yo soy quien facturo... sería de gran aportación para mi y creo que para muchos. Felicidades

[sacfaecontabilidadintegral]

¡Buenos dias Contador!, la explicacion que da en la retencion del iVA es el registro contable para el cliente quien realiza el gasto, ahora ¿ Podria regalarnos el registro contable de los ivas para el proveedor, es decir, el prestador del servicio?. Le agradeceria pudiera aclarar mi duda respecto del IVA x trasladar o trasladado.

[MEXICALIBCJAML]

Excelente explicación Contable-Fiscal-Nif, gracias

[martincosme]

Hola buenas tardes. Coincido perfectamente con usted. Gracias por confirmar lo que vengo realizando. Saludos.

[edperez]

buena informacion, estos asientos son la de la parte como cliente, podria hacer los asientos como transportista.

[avferimar]

Excelente, cuando un CFDI aún no se ha pagado no se tiene la obligación de incluirlo en la Declaración correspondiente, tampoco se tiene el derecho de acreditarlo. Perfecto! Existen otros videos también son excelentes pero se excluye ¿Qué sucede con la retención del IVA cuando no se ha pagado?
El SAT nos envió correos electrónicos solicitando el pago de la retención de IVA en el mes que corresponde el CFDI, EXACTO no está considerando fracc. I, III y IV del Art 5 de LIVA:
No todos los CFDI se pagan en el mismo mes o meses posteriores aunque se indique en el CFDI que se PAGO fue de contado o por transferencia, y si son pagados en el siguiente mes, o el flete simplemente es NO DEDUCIBLE por no ser un gasto ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, y el transportista no lo cancela, o si el importe del CFDI es por $4000 y se paga en efectivo.

[carolinaalegria]

hola disculpa tengo una duda, soy una persona fisica presto servicio a una persona moral que se dedica al trasporte. cuando ellos me pagan debo presentar mi fact con retencion ?

[eduardovargas]

Incorrecto. El registro de marzo sólo es cargo a IVA retenido y abono a Bancos, sólo ese movimiento, nunca a IVA acreditable contra IVA x acreditar. Ése registro, según su propia explicación y conforme a la ley debe registrarse en abril, de lo contrario con el registro que hizo ud. en abril, tenemos un saldo ACREEDOR en la cuenta de IVA acreditable.

[xlmvnmw]

Me pueden ayudar por favor. Tengo duda si de una persona moral se le retiene el 4% a una persona física?? La persona física no importaria en que regimen se encuentre se le tiene que retener??

[LuisLopez-sbmm]

el iva ret de fletes e iva ret por servicios profesionales se presentan juntos en los pagos provisionales juntos??

[absens]

Que pasa si solo se paga la mitad de la factura?

[williamgutierrez]

Excelente análisis contador, un tópico el tema de las retenciones en el momento de aprender su correcto registro. ¿tendrá de casualidad algún análisis del registro de los beneficios fiscales en armonía a su registro contable con NIF? por ejemplo, una entidad persona física tributando en RIF, donde registra IVA trasladado al 16% por operaciones con publico en general, pero al momento de determinar la contribución a pagar, las normas fiscales otorgan el beneficio de enterar bajo un porcentaje menor, por lo que ¿a donde se lleva la diferencia del IVA entre la tasa 16% y la tasa del beneficio?. Saludos.

[mildredgabrielaa]

buen día contador. Analizando su registro, para la venta, sería al revés, correcto? ya que es mi registo de interés. Aquí mi duda es: que en tonces mis cuenta de clientes debera siempre ser mi subtotal + 16% de IVA¿? y no sub+16-4%?

[germanmunozmora]

Contador una pregunta
Lo mismo aplicaría cuando me hacen la retención del 6% sobre servicios?
Muchas gracias y saludos.

[naarairuiz]

Mi duda es cuando la empresa se dedica a transporte y retiene fkete en sus ventas

[zz-ehis]

En qué casos aplica esta retención de flete?
Tenia entendido que solo hay retenciones cuando es de persona física a moral
Pero veo que para fletes, una persona moral también le puede retener a otra moral
Existen otras retenciones donde se retenga de persona moral a otra moral?

[armandolopez]

No soy Contador soy Transportista concesiono el servicio, agradecería su apoyo para entender el flujo de la retención entre mis concesionarios y mi cliente que es una naviera, mis concesionarios me cuestionan señalándome que se esta duplicando la retención, explico el proceso de facturación:
1.- Yo facturo a la Naviera el total de todos los fletes realizados, incluyo el 4% retención sobre el total
2.- Cada concesionario me factura de manera individual de acuerdo a los viajes realizados por cada uno de ellos incluyen el 4% ret en su factura

Comentarios:
* Este asunto me llevo a incrementar mi % sobre cada orden de trabajo que les asigno, buscando que dicha comisión me permita obtener mi utilidad y la provisión del pago que me resulta en mi contabilidad por efecto de la retención.

Como entenderlo de manera lo mas sencilla posible para poderlo explicar, aprecio su comprensión

[alfredoleal]

Buena tarde contador disculpe recibi un monto por 10000 pesos de un flete de una persona moral a una fisica pero los 10000 tienen el iva incluido entonces ahi como queda la retencion gracias y un saludo