Taxa de Performance em Fundos de Investimento: como funciona? | EXAME Invest

A taxa de #performance geralmente é cobrada anualmente como prêmio pelo trabalho da gestão do fundo de #investimento. Assim, com valores que podem variar dependendo do fundo, atua como estímulo recorrente ao gestor para que busque o melhor desempenho.

Juliana Machado, especialista em #fundos de investimento da EXAME Invest, explica como funciona essa taxa e as diferenças delas para outras taxas de fundos, como a taxa de administração.

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[cjsilva]

1) A taxa de performance incide sobre o patrimônio: antes ou depois de descontada a taxa de administração? (Por semelhança, há de se evitar "bitributação", vedada em direito tributário.)
2) A T.P. é devida em que momento: ao final do exercício, ou apenas quando o cotista vende?
Lucro ou prejuízo: ocorrem somente na venda.
Se no final do ano, p.e., as ações estiverem subido muito, e depois cairem muito, que lucro/performance teve o investidor?
Se cobram a TP sobre cotação, eis uma bela causa para o cotista se ferrar, enquanto a gestora e parceiros ganham alto, sem resultado positivo para o cotista...
Cotação, antes da venda, não constitui nem lucro nem prejuízo...
Fundo afunda tantos e tantos e tantos investidores leigos!

[ericosousa]

Uma dúvida: a gente paga imposto de renda sobre a taxa de performance? Eu entendo que sim, como ficaria a conta final, se por exemplo além da taxa de performance tivesse uma Tx de Adm de 0.35% e imposto de renda de 15%?

[marcelozitzke]

Lembrando que se caso a performance do fundo for abaixo do benchmark no próximo período esse valor tem q ser devolvido bem justo!

[jonas]

Meu deus... Existem tantas questões complexas e fazem um vídeo desses ...