ETFs Imposto de Renda: como é cobrado o Imposto de Renda em ETFs?

No Brasil, quem vende ETFs com lucro deve pagar 15% de imposto de renda sobre o ganho de capital. A corretora recolhe uma parte desse imposto, chamado de "dedo-duro", como uma prova que você precisa pagar o restante do IR. Essa retenção de Imposto de Renda direto na fonte é de 0,005%.

Então, é preciso diminuir esses 0,005% dos seus 15% se você não quiser pagar esse dinheiro a mais para a receita federal.

O pagamento do IR é feito através da DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais), no site da Receita. O investidor deve calcular quanto de imposto vai ter que pagar, e gerar a DARF com o código 6015 - Ganhos líquidos em operações de bolsa.

O pagamento deve ser feito até o último dia útil do mês seguinte a venda. Assim, se a pessoa vendeu cotas dia 14 de outubro, ela tem até o último dia útil de novembro para pagar. Se não houver o pagamento a tempo, o investidor terá que pagar uma multa.

Com relação aos dividendos, esses proventos não são distribuídos por ETFs brasileiro. Embora a instrução CVM (Comissão de Valores Mobiliários) 359 permita que esses distribuição, ETFs brasileiros reinvestem os proventos que eles recebem de seus ativos em mais investimentos que fazem parte do seu índice alvo.

Assim, nós investidores, pagamos IR apenas quando vendemos cotas de ETFs com lucro.

Agora, quando investimentos em ETFs americanos, existem vários tipos diferentes de impostos de renda que estamos expostos. Primeiramente, com relação a venda de ETFs americanos com lucro, aqui no Brasil, a receita federal cobra 15% de imposto sobre ganhos no exterior. Esse lucro deve ser calculado em reais, e o pagamento ocorre do mesmo modo que ETFs brasileiros (através de uma DARF, até o último dia útil do mês seguinte).

Porém, existe uma vantagem. Quem tem ganhos no exterior tem isenção de 20 mil reais. Assim, você só vai pagar os 15% se seus ganhos no exterior forem maiores que 20 mil reais por mês.

Mas quando investimentos nos Estados Unidos, também pagamos imposto para o Tio Sam, e a cobrança é um pouco mais complexa que no Brasil.

Lá, ETFs vão ter cobranças diferentes se vendermos cotas com menos de 1 ano da compra (curto prazo), e se vendermos depois de 1 ano (longo prazo). Além disso, ETFs que investem em diferentes ativos, terão cobranças distintas.

Segundo a Receita Federal dos Estados Unidos, ETFs de ações ou títulos
de renda fixa (bonds) pagam por volta de 23,8% no ganhos de capital no longo prazo, e 40,8% no curto prazo.

Já ETFs metais preciosos têm a cobrança de 31,8% de IR para operações de longo prazo, e 40,8% em operações de curto prazo.

O pagamento desses ganhos pode ser feito aqui no Brasil através do carnê-leão.

Ao passo que os dividendos, que não tem isenção de IR nos Estados Unidos, têm tributação na fonte. Logo, não precisamos nos preocupar em recolher. Essa tributação gira em torno de 30% dos dividendos recebidos. Para investidor brasileiros, a corretora onde são feitas as negociados já retém o imposto na fonte. E não é preciso pagar imposto no Brasil devido ao acordo de bitributação entre os países.

Gostou do conteúdo? Curta o vídeo e se inscreva no canal para não perder o que vem por aí!!!

Obrigada!

[flaviobdz]

@Kesya Lima - Super Econômica boa noite, tudo bem? Bacana seu canal.
Então, fiquei na duvida sobre pagamento de imposto de renda que no video vc diz que paga lá 3:32 e aqui, como assim? eu pensei que era quando ultrapassar 35.000, 00/mês - paga imposto, do contrario, basta apenas declarar. Os tais 20.000, 00/mês é no BR.

[AryBrisa]

se eu vender etf nos Eua ate 35 estou isento NO BRASIL, ok! Agora, nessa venda nao ha tRIbutacao para o fisco AMERICANO??

[claudiomarcio]

Olá antes de mais nada, parabéns pelo canal e pelas informações que você repassa para muitos leigos como eu, aproveitando desse conhecimento poderia lhe fazer duas perguntas? Tenho uma conta na Avenue a cerca de 6 meses, queria mudar para Nomade, pois planejo viajar ano que vem e queria centralizar tudo lá, investimentos + uma conta pra poder utilizar lá fora. Pergunta 1: O método mais prático seria a venda do ativo no caso o IVV, transferir pra conta em real e enviar para outra conta? Pergunta 2 : Possuo apenas $500 investidos, dividendo mensal mínimo, sei que sou obrigado a declarar o investimento da compra até a venda, mas tenho gerar DARF e pagar algum imposto ou estou isento até os R$ 1903, 00, creio que seja esse o valor ? Se puder esclarecer minhas dúvidas ficaria muito grato. Obrigado Cláudio

[DevMediaLab]

Se não resgatar os rendimentos dos ETFs no exterior e não transferir para o Brasil, paga-se "apenas" os 30% na fonte, isto é, na Corretora, certo? Obrigado.

[ricardinhosigwalt]

Olá Kesya. Obrigado por compartilhar o conteúdo. Eu tenho uma dúvida específica sobre o meu caso. Vendi um ETF com prejuízo, eu preciso pagar a DARF? Detalhes importantes:
Eu tinha 12 cotas que comprei durante um período em 2021. Agora em 2022 eu vendi todas no mesmo dia. Em duas destas 12 cotas eu tive um pequeno lucro (5 reais em uma e 5, 10 reais na outra. Nas outras 10 cotas eu tive um pequeno prejuizo. No total da operação eu tive prejuízo. Eu calculei o total de imposto devido, e soma R$1, 51. É preciso pagar a DARF neste exemplo?

[filipehalliday]

Deixa eu ver se eu entendi. Eu tenho por exemplo um Etf americano ivvb11. Se meus lucros forem menor que 20.000 reais e eu vender esse etf eu não preciso pagar imposto?

[hamiltonfernando]

Parabéns pelo vídeo, objetivamente esclarecedor!

[strmtrupr]

Parabéns. Vc é a única pessoa que fala sobre imposto de renda retido na fonte

[ViniciusOliveira-webh]

Os 15% sobre o lucro eu pago na DARF?
E assim que eu realizar a venda tenho 1 mês para gerar a DARF e fazer o pagamento ? Se esse for o caso na declaração de imposto de renda só tenho que declarar a compra e venda ?

[AryBrisa]

pra clarear aquu, se eu vender etf americano com ganho de capital ate 20k la sou isento aqui no brasil mas terei que pagar la nos EUA É ISSO??

[carolineavila]

Então todo mundo precisa declarar darf e carnê leão? Não entendi essa parte

[guim]

Boa noite, pode me tirar uma dúvida? Com a cisão Itaú/XP, fazendo a conta de preço médio e etc, cheguei à conclusão que deveria pagar cerca de R$ 3, 00 de imposto (só tinha feito um aporte bem pequeno em itub), e vi que não daria pra pagar a DARF abaixo de R$10, 00. No momento, penso em me desfazer da posição em IVVB11, que geraria em torno de R$ 40 de IR (os 15%). Minha dúvida é: posso fazer uma DARF de R$43 e pagar tudo de uma vez só? Esses R$ 43 entrarão como "Imposto Pago" somente na próxima declaração (2022-23), certo?

[escrevente]

Por favor, IVVB11 é considerado um ETF da gringa por replicar o índice SP500 Americano ou entra dentro da caixinha junto com BOVA11 (ETF BR)? digo isso por conta destes recebimentos de dividendos. Obrigado!!!!

[juniordrama]

Me lasquei, vendi ações e ETFs sem saber dessa tal de DARF.

[inf]

Então se eu vender ETF a mais de 1 ano na avenue terei que pagar mais de 23 por cento, mesmo sendo abaixo de 20 mil?

[jeffcorp]

Fiz um Day trade sem querer em um etf de BTC, estou procurando em todo lugar sobre os impostos, mas não encontro muita coisa. tenho q declarar até o fim do mês ou por ser um valor muito baixo so preciso declarar na declaração anual? Estava tentando comprar um etf na corretora toro e acabei fazendo algo que nem pediu a assinatura eletronica e quando chegasse a uma porcentagem de valorização o etf seria vendido, mas acabei colocando em cancelar e eles venderam.

[iuri__aguiar]

Boa, n obtive lucro nenhum, se eu vender preciso pagar mesmo assim?

[HarilzaMoreno]

Se eu vender uma cota menor, por ex. Eu tenho uma cota de bova11 que comprei há três meses e não quero ela. Ela subiu um pouco mas não quero mais e tbm não queria ter que emitir darf. Se eu vender sem lucro preciso ainda assim emitir darf?

[emersonfidanza]

Ex comprei hash11 por 36 a cota valorizou para 38 vendi ganho de 2 reais se eu ficar vendo comprando quando sobe e desce vou pagar imposto a cima de 20mil para gerar um darf ou de cada operação de compra e venda ?

[andhatck]

Olá, Sou novo no Canal, assistindo seu vídeo gostaria de saber se entendi corretamente.

Se eu vendo um ETF Americano e o valor da venda é menor que 20 mil reais eu sou isento do IR, no caso (Darf) ? neste caso não preciso declarar caso eu tenha vendido antes de virar 31/12 para 01/01 ?

E no caso de vendas com ações na Bolsa (B3) menos de 20 mil eu tbm não preciso pagar Darf ?

E na questão da declaração tbm funciona da mesma forma?

Fico aguardando Feedback, obrigado.