Kleinunternehmerregelung 2024 - Erklärung für Einsteiger: Vorteile, Nachteile und Rechenbeispiel

Selbstständige und Gewerbetreibende müssen sich fragen, ob Sie Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer) ausweisen möchten oder ob sie von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch machen wollen. Wenn man von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch macht, darf man keine Vorsteuer aus Ausgaben geltend machen, muss aber keine Umsatzsteuer abführen, wenn man Umsätze erzielt. Insgesamt gibt es viele Vorteile, aber auch Nachteile. In diesem Video erkläre ich alles nötige dazu und zeige die steuerlichen Unterschiede anhand von einem Rechenbeispiel aus. Es geht unter anderem um:
- Was die Kleinunternehmerregelung ist?
- Welche Voraussetzungen erfüllt werden müssen für den Kleinunternehmer-Status
- Welche Vor- und Nachteile diese hat
- Welche Rechnungsvorschriften zu beachten sind

📈 Top Buchhaltungsprogramme für kleine Unternehmen:
sevDesk:
Aktuelle Aktion: Aktionszeitraum: 13.09.23 - 15.10.23
50% Rabatt auf alle 24-Monatstarife
Gutscheincode: NKA50

----------------------

📈 kostenloses Aktiendepot bei

🚗🔋⚡🔌 Gratis bis zu 380€ für dein E-Auto kassieren! THG-Quote hier beantragen:

₿ Kryptowährungen (z.B. Bitcoin) kaufen:

🤑 Geld verdienen mit P2P Verbraucherkrediten:

________________________________
Musik:
Song: Jim Yosef - Firefly
Music provided by NCS Music.
________________________________

*Wenn du über die Links, die mit Sternchen markiert sind einen Account erstellst, unterstützt Du meinen Kanal. Ich bekomme hierfür einen kleinen Bonus. Vielen Dank für Deine Unterstützung!

#kleinunternehmer
#gewerbe
#gewerbeanmeldung
#smart2finance

00:00 Intro und Einleitung zur Kleinunternehmerregelung
00:52 Disclaimer: Keine Steuerberatung
01:04 Was ist die Kleinunternehmerregelung laut § 19 UStG.? Welche Umsatzgrenzen gelten?
01:32 USt. muss nicht abgeführt werden, darf aber keine Vorsteuer ziehen
01:53 Unterschied: Kleingewerbe mit Kleinunternehmerregelung
02:44 5 Jahre Frist zum Zurückwechseln und andere (Umsatz)-Hürden
04:34 Rechtsformen spielen keine Rolle
04:58 Vorteile der Kleinunternehmerregelung
06:10 Nachteile der Kleinunternehmerregelung
07:40 Rechenbeispiel mit und ohne Kleinunternehmerregelung
13:30 Rechnungsvorschriften für die Kleinunternehmerregelung
14:58 Fazit: Für wen macht die Kleinunternehmerregelung Sinn?

[smartfinance]

📈 Top Buchhaltungsprogramme für kleine Unternehmen:


📈 kostenloses Aktiendepot bei

🚗🔋⚡🔌 Gratis bis zu 380€ für dein E-Auto kassieren! THG-Quote hier beantragen:





*Wenn du über die Links, die mit Sternchen markiert sind einen Account erstellst, unterstützt Du meinen Kanal. Ich bekomme hierfür einen kleinen Bonus. Vielen Dank für Deine Unterstützung!

[Perlenkette]

Ich möchte mich als Reinigungskraft selbständig machen und strebe demzufolge eine Kleinunternehmer Regelung an.
Mir hat das hier sehr weiter geholfen! Vielen Dank, ist etwas verwirrend am Anfang, aber ich glaube, alles was neu ist kann einem am Anfang Angst machen und vllt traut man sich dann auch nicht mehr. 😅

[niklaskras]

Nachdem ich ein paar Videos dazu geguckt habe hat es mich genervt, dass niemand es mal gerechnet und auf den Punkt gebracht hat also habe ich es selbst gemacht. Und jetzt noch dein Video etwas zu spät gesehen. Dafür aber als Lob ein Kommentar.

[whitein]

Danke für dieses sehr hilfreiche Video. 👍

[chrisparvis]

Top Video vielen Dank für die umfassenden Beispiele und die Tipps. Das hilft mir selbst ungemein!

[farahhasan]

Vielen Dank für dein Videos es hat mich menge geholfen :)

[whorubeta]

Sehr gutes Video! Ich hab die Regelung auch schon länger im Einsatz für mein Gewerbe (Spieleentwicklung) - und durch das Video war ich froh nochmal zu sehen das ich es doch richtig verstanden hatte und auch korrekt praktiziere :). Aber danke für die Gegenüberstellung vorteile nachteile und dem rechenbeispiel - das ist echt hilfreich zu wissen falls man mal größer wird und wächst. Für B2C ist es defintiv super, hatte auch schon B2B Aufträge die gut funktioniert haben (aber natürlich ist das nicht zwingend die Regel).

[JOURFIXE-orkk]

Gut geklärt, Fachlich, was ist als kleine Unternehmer aber mit mehreren Aktivität Digital Arbeit nur auf % Provision Basis

[michaelpappler]

Die Umsätze als Kleinunternehmer werden sehr wohl besteuert! Am Ende des Jahres in der Einnahmen Überschussrechnung bzw. ganz normal mit der Einkommenssteuer! Die Umsätze aus der Selbstständigkeit werden nämlich on Top auf den normalen Verdienst aus dem Hauptjob draufgerechnet und davon dann die Steuer berechnet!

[lewisrey]

suuper alles sehr verständlich, und sehr gute beispiel. konnte mega viel mitnehmen aus dem video

[aixtremeraicing]

06:50 Bei B2B könnten die anderen Unternehmer die Vorsteuer nicht zurückbekommen? Ich weis doch gar keine Umsatzsteuer auf meiner Rechnung aus, d.h. der andere zahlt dann doch auch keine Steuer? Was soll er denn da wiederbekommen (außer bei cum ex)? Oder wo ist mein Denkfehler?

[igorise]

Du sagst in 1:11 dass "jeder Unternehmer, der im laufenden Jahr unter 20.000 EUR Umsatz erzielt hat und im kommenden Jahr plant weniger als 50.000 EUR Umsatz zu erzielen in die Kleinunternehmerregelung fallen darf". Aber das ist doch falsch. § 19 UStG sagt "im VORANGEGANGENEN Kalenderjahr 22 000 Euro nicht überstiegen hat und im LAUFENDEN Kalenderjahr 50 000 Euro voraussichtlich nicht übersteigen wird"

[dorisschmelhaus]

Das hat mir sehr geholfen, Danke! Ich habe trotzdem noch nicht so recht verstanden, ob ich mit der Kleinunternehmerregelung auch eine Steuererklärung machen muss oder nicht?

[MissMars]

@2:44 Also entweder du hast dich versprochen, falsch geschnitten oder nicht richtig informiert... wie dem auch sei: auf 5 Jahre als Kleinunternehmer gebunden ist totaler Quatsch. Macht auch gar keinen Sinn, wenn man ja ab der Umsatzgrenze kein Kleinunternehmer mehr sein darf. Richtig ist: Man darf jedes Jahr zum Jahreswechsel vom Kleinunternehmer in die normale Besteuerung wechseln, ABER ist man einmal in die normale Verteuerung gewechselt DANN ist man für 5 Jahre daran gebunden und kann nicht in den Kleinunternehmer"modus" zurück. Also hin und her wechseln geht nicht jährlich. Aber für 5 Jahre gebunden sein an den Kleinunternehmer ist wie gesagt Quatsch, denn kommst du über den Umsatz (22K erstes Jahr; 50K zweites Jahr) bist du automatisch kein Kleinunternehmer mehr und MUSST in die reguläre Besteuerung wechseln. Kannst ja nicht 5 Jahre mit 200 tausend Umsatz Kleinunternehmer sein. Logisch

[eaarli]

Gutes Video!!
Eine Frage und zwar wenn ich Kleinunternehmer bin und jemanden freiberuflich einstellen möchte.
Was muss ich da beachten

[evadurr]

Hi ich habe eine Frage. Ich will die Kleinunternehmer Regelung in Anspruch nehmen. Nun kaufe ich als Beispiel für 119 Euro im baunarkt Holz. Was verbuche ich als Ausgabe. Die kompletten 119 Euro oder nur 100 Euro also den netto Einkaufspreis?

[gorbigaren]

Wie verbuche ich kostenlose ware die teilweise gebraucht und teilweise neu ist? Also mein Vater bringt bzw. Kann mir regelmäßig laptops smartphones etc. Von seiner firma legal mitbringen da die sonst weggeworfen werden diese würde ich gerne verkaufen jedoch weis ich nicht wie ich das verbuchen kann da ich persönlich mit der firma ja nichts zu tun hab es gibt lediglich einen a4 zettel für die mitarbeiter wodrauf steht das sämtliche sachen wie kupfer etc. Gekauft werden muss elektro artikel jedoch kostenlos sind mit absprache der schichtleiter

[bodyspirit]

Muss man etwas beachten, wenn man bei Ebay oder Onlineshop verkauft? Z.b. die Darstellung des Verkaufspreises.

[Heike]

Richtig gut erklärt.
Ich habe als Nagelstudio die Kleinunternehmerregelung in anspruch genommen.
Da ich ein kleines Studio habe, falle ich ja locker unter den Freibetrag.
Warum haben wir dann eine so hohe Nachzahlung ans FA?
Ich muss doch keine steuer bezahlen?!
Ich habe meinen Verdienst auf 0€ gesetzt um zu schauen, da hätten wir eine schöne Erstattung bekommen.
Kannst du mir da weiter helfen.
Danke!

Grüße

[andi-_-]

Ich möchte gerne einen Holzhandel gründen, hier muss ich am Anfang ca. 10.000€ investieren, komme aber nicht an die 22.000€ Umsatz Grenze. Verkaufen möchte ich an Privatkunden, was macht hier mehr Sinn? Kleinunternehmen oder Regelgewerbe?