Donativos frente a la ley antilavado

Es de suma importancia resaltar que el incumplimiento de las obligaciones establecidas en la LFPIORPI y su normatividad secundaria genera sanciones graves a aquellas sociedades o asociaciones sin fines lucrativos que reciban donativos, ya que, por ejemplo las multas por la no presentación de un aviso (por donativo no reportado) pueden llegar a ser de hasta $5’491,850.00 o 100% del valor de la operación, el que resulte más alto, las cuales, en caso de determinarse por parte de las autoridades competentes, pudieran generar la insolvencia de la institución de que se trate.

Independientemente del daño reputacional que la imposición del incumplimiento de las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales podría generar a cualquier institución de esta naturaleza, las donaciones son una parte esencial de su función. Contribuyen a sostener el trabajo que realizan y proporcionan fondos muy necesarios para ayudarles a continuar con sus operaciones. Sin donaciones, muchas de estas instituciones se verían obligadas a cerrar sus puertas, lo que tendría un impacto devastador en las comunidades a las que sirven.

Por lo tanto, es que las donaciones se realicen de manera transparente y cumplan con todos los requerimientos legales requeridos por las diversas normas. No hacerlo podría poner en peligro el futuro de estas organizaciones vitales. En virtud de lo anterior, es conveniente realizar una introspección a efecto de determinar si hoy se cumple a cabalidad con las obligaciones que pudieran derivar en términos de la Ley Antilavado por la recepción de donativos y con ello mitigar las contingencias que su incumplimiento genera.

29 de Agosto de 2022
Adrián Paredes
México