Бюджетирование. Демонстрация решения на базе конфигурации 1С КА

Решение позволяет осуществлять финансовое планирование деятельности компании, вырабатывать оптимальные решения и контролировать достижение финансовых целей компании.

Методы бюджетного планирования могут использоваться на стратегическом, тактическом и операционном уровнях. Ключевые особенности подсистемы «Бюджетирование» — это гибкость и масштабируемость для любого предприятия, удобный механизм настраиваемых бюджетных форм и финансовой отчетности.

В программе предусмотрен удобный инструментарий, позволяющий моделировать перспективные финансовые состояния предприятия с учетом имеющихся ресурсов, а также возможностей по привлечению дополнительного капитала.

При построении бизнес-модели для нее предусмотрены следующие критерии:
- регулируемая глубина детализации до организаций и подразделений предприятия;
- индивидуальная настройка каждой из моделей с использованием подчиненных бюджетов произвольного уровня сложности;
- неограниченное количество одновременно используемых моделей.

Планирование оплат по планам продаж и закупок. Интеграционные возможности бюджетирования позволяют при построении бизнес-модели учитывать данные из других источников (например, планы продаж, закупок, производства). Предусмотрено автоматическое заполнение аналитик по партнерам, контрагентам, договорам, статьям движения денежных средств из документов планирования, касающихся торгово-закупочной деятельности предприятия. Кроме того, возможно планирование оплат как по выбранной статье бюджета, так и раздельное планирование оплат на аванс и оплату после отгрузки.

Система позволяет обеспечить оперативный контроль расходования денежных средств в момент формирования заявки на выплату денежных средств.

Сравнение прогнозных и фактических данных финансового состояния предприятия осуществляется в рамках бизнес-модели с возможностью использования различных сценариев (например, Квартальный план и Квартальный план с учетом внешних факторов) с оценкой итоговых сумм в валютах:
- операции;
- сценария;
- управленческого/регламентированного учета.

Источниками фактических данных для бюджетирования могут быть:
- оперативный учет — источниками данных являются хозяйственные операции с возможностью определения источника суммы для выбранной операции;
- регламентированный/международный учет — источниками данных являются остатки и обороты по счетам соответствующего плана счетов;
- произвольные данные — позволяет настроить произвольную схему получения любых доступных в учетной системе фактических данных.

В подсистеме «Бюджетирование» поддерживается скользящее планирование, отличительной особенностью которого является последовательный сдвиг периода планирования на величину, кратную периодичности планирования.

По прошествии одного периода в ранее введенные планы вносятся корректировки и добавляются новые периоды для сохранения итогового количества плановых периодов. Например, помесячный план на 3 месяца вперед каждый месяц уточняется на следующие 3 месяца.

Анализ может быть произведен с использованием трех различных типов бюджетных отчетов:
- Бюджет — отображает только плановые значения;
- Сравнение сценариев — позволяет сравнивать разные планы и контролировать отклонения по бюджетным статьям;
- План-фактный анализ — позволяет сравнивать выбранный сценарий с фактическими данными, полученными за отчетный период.
- При помощи данных типов отчетных форм доступно проведение анализа различного вида, например, план-факт и план-план с возможностью расчета отклонений в суммовом или процентом отношении.