Hoe doe je aangifte inkomstenbelasting als ondernemer?

Ieder jaar moet je aangifte inkomstenbelasting doen. Maar wist jij dat dit voor ondernemers net iets anders werkt dan voor mensen die bijvoorbeeld voor een baas werken? Hoe dat zit, wat er allemaal komt kijken bij zo’n aangifte én hoe je aangifte inkomstenbelasting doet, leggen we je in deze video uit.

▬ In deze video ▬
0:00 - Intro
0:21 - Wat is inkomstenbelasting?
0:52 - Hoe werkt de inkomstenbelasting voor ondernemers?
1:36 - Hoe doe je aangifte inkomstenbelasting?
4:14 - Aftrekposten
4:29 - Zelfstandigenaftrek
5:40 - Startersaftrek
6:29 - Let op de AOW-Leeftijd
6:47 - MKB-winstvrijstelling
7:06 - Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
7:49 - Het eindbedrag
8:51 - Tips voor het doen van je aangifte
9:32 - Conclusie

▬ Linkjes ▬

Inkomstenbelasting is de belasting die je moet betalen over je inkomen. Ieder jaar moet je je inkomen opgeven aan de Belastingdienst. Deze berekent dan hoeveel belasting je moet betalen over het inkomen van het afgelopen jaar.

Hoe werkt de inkomstenbelasting voor ondernemers?
Dat ligt aan wát voor onderneming je hebt. Heb je een bv dan moet je ook aangifte vennootschapsbelasting doen. Heb je een eenmanszaak dan betaal je inkomstenbelasting over de winst van je bedrijf. Wat deze winst is, reken je uit door al je inkomsten bij elkaar op te tellen en je kosten hiervan af te halen. Hoe lager je winst, hoe minder belasting je betaalt. Je kunt je winst verlagen door gebruik te maken van verschillende aftrekposten.

Hoe doe je aangifte inkomstenbelasting?
Je hebt in je aangifte een privédeel en een zakelijk deel. Je privédeel bestaat uit de cijfers die iemand in loondienst ook invult. Je hoeft deze cijfers alleen nog maar te controleren en eventueel aan te vullen. Naast het privédeel moet je als zelfstandig ondernemer met een eenmanszaak ook gegevens van jouw onderneming opgeven. Dit is het zakelijk deel. Dit zijn de gegevens uit je winst- en verliesrekening en je balans.

Aftrekposten
De belangrijkste aftrekpost voor zzp’ers is de zelfstandigenaftrek. Als je deze regeling toepast, mag je 7030 euro van je winst aftrekken. Je mag gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek als je minimaal 1225 uur aan je bedrijf hebt besteed. Dit is gemiddeld 24 uur per week en heet het urencriterium.

De tweede post is de startersaftrek. Als je startende ondernemer bent mag je naast de zelfstandigenaftrek ook nog gebruik maken van de startersaftrek. Dat betekent dat je nog eens 2123 euro van je winst mag afhalen. Je mag alleen gebruikmaken van de startersaftrek als je ook gebruik maakt van de zelfstandigenaftrek, je de afgelopen vijf jaar minimaal een jaar geen ondernemer was en de afgelopen vijf jaar maximaal twee keer de zelfstandigenaftrek hebt toegepast.

Hou je nog winst over? Dan gaat hier ook nog de mkb-winstvrijstelling vanaf. Dit betekent dat er nog eens 14% van je winst wordt afgehaald. Investeerde je in bedrijfsmiddelen, dan kun je ook nog eens gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, oftewel de KIA. Naast deze aftrekposten zijn er nog een aantal andere regelingen. Check hiervoor de website van de Belastingdienst. Over het bedrag dat over blijft betaal je inkomstenbelasting. Als je alles hebt ingevuld controleer je de aangifte nog een keer helemaal goed. Klopt alles, dan kun je de aangifte ondertekenen en opsturen.

#aangifte #belasting #ondernemers #inkomstenbelasting #aangifteinkomstenbelasting #belastingdienst #aftrekposten #zelfstandigenaftrek #startersaftrek #mkb #inkomen #eboekhouden #zzp #bedrijfje #belastingaangifte #hoe #boekhouden #boekhoudprogramma #uitleg #voorbeeld

[positivesoulportal]

Dank voor deze video :)
Ik vraag me wel af of promotie/reclame kosten worden gezien als investering. Of worden daar alleen fysieke zaken onder gezet zoals in het voorbeeld?

[demian]

Het vertalen van winst & verlies en balans naar die categoriën bij de IB is volstrekt abrakadabra. Dat komt omdat de categoriën uit e-boekhouden totaal niet overeen komen met die van de IB. Hier zou eens een goede video voor gemaakt moeten worden.

[Autorevisie]

Iemand met een wajong uitkering hoeft maar 800 uur te draaien om de aftrekposten te halen groet

[CT]

Wanneer ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting? Ik heb het afgelopen jaar niks met mijn onderneming gedaan en heb minder dan 1000€ omzet gemaakt dus uiteindelijk meer kosten gemaakt dan dat ik heb verdiend. Ben ik dan ondernemer voor inkomstenbelasting

[Nerd]

Prima video, fijn dat jullie dit doen!

[subbiewubbie]

Ik heb naast mijn fulltime 40 uur per week baan een eigen zelfstandige onderneming die ik in juli dit jaar heb gestart, Hierdoor is het voor mij onmogelijk om het uren criterium van 2081 uur te halen. Betekent dit dat ik alleen gebruik kan maken van het aftrekken van mijn bedrijfskosten en de mkb winst vrijstelling? Of gelden er ook nog heffingen bijvoorbeeld. Bedankt in ieder geval alvast!!

[L-Bj]

Volgens mij was het een maand geleden dus op het moment van de video ook al bekend dat de inkomstenbelasting 2020 dit jaar voor 8 mei mocht gebeuren 😉

[rick]

Ik heb wat geld verdient in m'n tussenjaar als freelancer nota bene met kvk inschrijving en nu kan ik het opgeven als overige inkomsten of winst uit onderneming. De makkelijke route kost me wel zo'n 1500 euro meer in belasting, maar ik snap hier echt de ballen niet van en bang dat ik het allemaal verkeerd doe als ik het als winst uit onderneming invoer

[rutgerdoets]

Kan het ook zo zijn dat je onderneming nog zo klein is als eenmanszaak dat je geen inkomstenbelasting hoeft te doen als ondernemer want ik tijdens het invullen van mijn inkomstenbelasting alleen privé dingen dus mij gegevens als in loondienst werkend en verder niks over me onderneming

[FitVationn]

vraagje, dit jaar mijn bedrijf gestart en ben aagemeld bij de KOR, ik wil dus nu inkomstenbelasting aangifte doen voor het jaar 2024, alleen wanneer ik naar belastingaangifte gaat op de site van de belastingdienst zie ik alleen 2023 staan, hoezo is dit? en wanneer kan en moet ik de aangifte gedaan hebben? heb als het goed is niks qua brieven binnengekregen van de belasting voor de aangifte datum of iets. Wanneer zou ik dit moeten doen? mvg.

[wenerah]

duidelijk en goed uitleg, hebt u een cursus voor starters,

[MrBeautytime]

Bedankt voor deze video :) Toch nog een vraagje... Doordat ik pas eind 2022 ben gestart met mijn eenmanszaak heb ik nog geen winst gemaakt. Volgens de check of ik ondernemer ben voor de inkomstenbelasting is het antwoord nee. Maar ik heb wel een brief van de belastingdienst gekregen dat ik inkomstenbelasting moet doen als ondernemer. Moet ik nu wel of niet inkomstenbelasting doen als ondernemer? 👀

[haidehtgh]

Bedankt voor toelichting. ik heb een vraagje over rekening courant, waar moet rekening courant in inkomstenbelasting laten zitten?

[charitybosua]

Super bedankt voor deze video. Ik probeer nu mijn inkomstenbelasting in te vullen en heb aangegeven dat ik een onderneming heb. Ik zie echter nergens de winst- en verliesrekening en de balans. Doe ik iets fout of hoeft dit niet meer?

[Jennifer-yuoz]

Hoe ga je om met inkomstenbelasting als je de Belastingdienst je niet ziet als ondernemer voor de Inkomstenbelasting? Hebben jullie ook een voorbeeld van hoe je dan je aangifte moet doen? Hoe gebruik je dan de gegevens uit e-boekhouden?

[vdo]

Goedendag als je een lease auto hebt kan je dan de kia regeling ook toepassen?

[YAMIYAD]

Ik doe naast mijn gewone baan ook maaltijden bezorgen zo nu en dan, in het eerste kwartaal heb ik hiervoor 21% btw of terwijl 149 euro belasting moeten betalen. Maar dit betekend dus dat ik eind van het jaar nogmaals moet betalen over het bedrag wat ik over het hele jaar heb verdiend? Klinkt enorm krom uiteraard. Hoe meer je doet voor de maatschappij hoe meer geld je eigenlijk moet afstaan. Maar wat moet ik nou aan de kant zetten voor de inkomen belasting over het hele jaar? Het is ook wel enorm demotiverend om belasting over alles te betalen wat je eigenlijk al deels afstaat elk kwartaal. Ik snap er ook geen ene reet van en volgens mij kan ik net zo goed gewoon bij 1 baan blijven ipv bijverdienen, want zoveel blijft daar nou niet van over.

[Interbuilds]

Geldt het ook als VOF dat je inkomstenbelasting betaald over de winst van je bedrijf? (net als bij een eenmanszaak)

[stephanstokhof]

wat een heldere video, toch heb ik nog een vraag:

Stel ik koop een telefooon voor €1000 inc btw (173, 55)
Ik lever een dienst in de zorg en die factureer ik met 0% btw. kan ik dan die btw die ik heb betaald wel aftrekken?

[carlakettel]

Stel je voor ik start een bedrijf heb weinig klanten maar veel geinversteerd en maak dus verlies, betaal je dan ook inkomstenbelasting?