SPED XML EXCEL - EXCLUSÃO ICMS BASE DE CALCULO PIS COFINS - NFE - Mod.55 - Bloco C170

Passo a passo como fazer a exclusão do ICMS da Base de Cálculo de Pis e Cofins conforme nova redação dada pelo Guia Prático da EFD Contribuições – Versão 1.35 atualizado em 18/06/2021 (paginas 23 a 27 do Guia Prático do EFD-Contribuições - Versão 1.35), onde a Receita Federal exige que as pessoas jurídicas que possuem o direito ao crédito façam o abatimento dos valores de ICMS da Base de Cálculo de Pis e Cofins, ajustando as deduções nos blocos específicos do arquivo da EFD-Contribuições detalhando a dedução (o valor de icms) constante em cada item de cada documento fiscal.

Ajustes realizados via EXCEL nos blocos C170 - Itens das Notas Fiscais (Para empresas que entregam o arquivo EFD-Contribuições de forma detalhada nos blocos C100 e C170).

No link abaixo tem um vídeo que mostra o procedimento de forma automática:

[emiliafreitas]

Muito bom vídeo!!! Didático e objetivo.

[cleonimosantos]

Olá! Parabéns! didático e objetivo. Mas ficou uma dúvida. Para períódos anteriores a maio/2023 o ICMS não precisa ser excluído do valor das compras para se determinar o valor do crédito. No exemplo, ao final do vídeo, você mostra o valor dos créditos com a exclusão do ICMS. Como proceder nesse caso para excluir o icms somente do valor das vendas e não excluir do valor das compras? Agradeço a atenção.

[edisonpinzon]

Saiu o Curso Exclusão ICMS Base PIS/COFINS - recuperação administrativa. ACESSE:

[Nandoily]

Bom dia. Seu sistema faz cálculo em cima dos registros c470 do sped Fiscal para supermercados que utilizam máquinas de ECF?

[italobreno]

Olá! Fiquei com uma dúvida no final do vídeo. Esse procedimento que você fez não precisa ser feito para as empresas do lucro presumido? Excelente vídeo. Obrigado por compartilhar conhecimento. 👏👏👏

[jessechaves]

Ola, boa explicação. No meu caso, já apliquei a regra no sistema, o qual já esta deduzindo na apuração.

Gostaria de saber se alguém tem alguma informação sobre como utilizar os créditos de meses retroativos?

[marcelorocha]

As empresas que tenho é Lucro Presumido escrituração (Lucro Presumido) consolidado, como é blocos diferentes da escrituração idividualizada, então como é feito esta exclusão para escrituração consolidado?

[JapaFrequency]

E se o contribuinte foi lucro presumido de 2017 até 2020. Só que em 2021 virou Real e aí decidiu retificar as efd, dctf, gerou o crédito, esse crédito sendo habilitado sofrerá tributação do IRPJ e CSLL em 2021 pelas regras do Lucro real ou terá que corrigir ECD por ECD também? Como seria a operacionalização neste caso que era presumido e no ano exercício é real?

[leandroparinos]

os valores de pis e cofins no regsitro C100, não deveria ser alterado?