Devolución de Impuestos - La Declaración Anual y las Deducciones Personales

El SAT te puede hacer devolución de impuestos, y en unas semanas podremos presentar la declaración anual en 2020 y hacer nuestras deducciones personales para que lo hagan.

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En la declaración anual es cuando podemos reportar nuestras deducciones personales, reduciendo nuestra base gravable, reduciendo así los impuestos que debimos pagar durante el año (2019 en este caso). Para ahora ya tienes muchas preguntas:

- ¿Qué son deducciones?
- ¿Cuáles son las deducciones personales?
- ¿Qué es base gravable?
- ¿Por qué esto no me lo enseñan en la escuela?

Si tu tienes un empleo formal o eres trabajador independiente y declaras tus impuestos, todos los meses pagas ISR, el impuesto sobre la Renta. En el caso de los empleados, es el empleador quien hace la retención por ti, en el caso de los trabajadores independientes, debemos declarar y hacer pagos provisionales mensuales nosotros mismos.

El % de ISR que pagamos depende de cuánto dinero ganamos. Y por ganar me refiero a la "utilidad", nuestro ingreso menos los gastos deducibles (en un minuto hablaré más de estos gastos deducibles).

Pero existen deducciones. En este video me enfocaré en las deducciones que son importantes para la declaración anual (las deducciones personales), pero todos ustedes trabajadores independientes, recuerden que en sus declaraciones mensuales pueden deducir aquello que es necesario para su actividad.

Entonces, ¿qué son las deducciones? Las deducciones son gastos que hacemos que reducen nuestra utilidad, y por ende la base gravable. Base gravable es solo un término rimbombante para utilidad en este caso. Por ejemplo, si tu ganaste $150,000 en el año pero gastaste $10,000 en gastos hospitalarios, de pronto no "ganaste" $150,000, tu utilidad (o renta) en realidad fue de $140,000. Es sobre este 140,000 que debe calcularse el impuesto SOBRE LA RENTA.

Regresemos al ejemplo anterior, en el que ya habíamos pagado $16,518.62 de ISR, pero eso era cuando el SAT creía que habíamos tenido una utilidad de $150,000. ahora es de $140,000, lo que nos lleva a otra parte de la tabla. En realidad debimos pagar $11,007.14 más (140,000-120,372.84)*17.92%. Esto es $11,007.14 + $3,517.19 = $14,524.33. ¡Lo que quiere decir que el SAT te debe $1994.29!

Nota que entonces no es dinero gratis, por ahí algunos tienen la pregunta si el hecho de que deduzcas $10,000 significa que el SAT te debe regresar $10,000. No, solo se restan esos $10,000 a tu base gravable.

¡Ok, genial ejemplo! ¿Pero, qué puedo deducir? Bueno, como te decía, en la declaración anual podemos reportar nuestras deducciones personales. Y hay un montón, por ejemplo:

- Honorarios a médicos, dentistas, psicólogos, nutriólogos
- Gastos hospitalarios y medicinas incluidas en facturas de hospitales
- Honorarios de enfermeras
- Análisis clínicos
- Prótesis
- Lentes ópticos graduados para corregir efectos visuales
- Primas de gastos médicos
- Colegiaturas desde preescolar hasta bachillerato (con límites anuales de deducción)
- Gastos funerarios
- Intereses pagados por créditos hipotecarios
- donativos otorgados a instituciones autorizadas para recibir donativos

Y entonces todo lo que gastaste en esto durante 2019 (del 1 de enero de 2019 al 31 de diciembre de 2019) se declara a partir de abril de 2020. en esa declaración anual tu agregas todas las facturas que tengas de estos gastos, y el monto total de las facturas se resta a tu base gravable.

Lo que quiere decir que tu utilidad fue menor. Lo que quiere decir que debiste pagar menos ISR.

Y el SAT te lo debe regresar, y lo hace rápido en especial para los empleados.

¡Excelente! ¿Qué tienes que hacer?

1. Busca todas las facturas (si, debes tener las facturas con tu nombre y RFC y debieron ser pagadas por medio electrónico).
2. A partir de Abril puedes presentar la declaración en línea o incluso ir a las oficinas del SAT a que te ayuden a presentarla.

#DeclaracionAnual #DeduccionesPersonales #SAT

[miguelteran]

Utaaaa este vídeo vale oro.. soy profesor universitario y cobro por honorarios.. es un calvario para mi eso del SAT

[LuisGarcia-vjeq]

En ese momento el SAT sintió el verdadero terror

[AngelMendoza-lcsl]

Que onda man. Mi carrera, nada que ver con finanzas jaja. Pero he aprendido mucho más de ti en pocas semanas que de lo que he leído o visto en otras personas.
¡Enhorabuena!, gracias por tu aporte y esfuerzo. Se te reembolsará n, n

[chugallegos]

Por asares del destino caí en este video, soy contador público de profesión y me dedico actualmente al área de impuestos, solo me gustaría hacer una precisión, al inicio del video mencionas que "el sat podría habernos cobrado...", sin embargo este es un concepto erroneo, ya que el sat no cobra los impuestos, sino que el patrón hace una retención al trabajador de los impuestos que el contribuyente debe pagar, por lo que el concepto correcto sería que "al patrón podría habernos retenido...".


También considero importante que menciones al inicio del video que esto es solo para las personas físicas que obtienen ingresos por salarios o por la prestación de un servicio personal subordinado, es decir, los trabajadores con un empleo formal como lo mencionaste, porque también incluiste a las personas que "directamente con sus declaraciones mensuales..." y esas no son sujetas de deducciones personales en ningún caso ya que están tributando en un régimen fiscal diferente.


Espero mi comentario te haya sido de ayuda y te invito a que aclares ese pequeño punto ya que alguien que sea trabajador independiente podría confundirse.


Saludos.

[Onix]

Excelente! En 10 minutos explicaste algo que me tomó mucho tiempo entender xD, estoy seguro que a mucha gente le será útil, en espera ahora del video de los impuestos en inversiones, Saludos!

[Cris-dsxx]

Podrías considerar hacer un video de ¿como se debe declarar la venta de acciones ante el SAT? Sería de gran ayuda, Muchas gracias por tus videos.

[rachetsantiago]

Estas cosas deberían enseñarlas en la escuela.
Primaria, dar noción de como ser Ciudadano
Secundaria, especificar sobre RFC, SAT, impuestos, etc
Preparatoria, calcular todo eso
En vez de cosas que no usaremos en nuestras vidas, historia, conocimiento del medio, ética y valores (este muchas veces se aprende en casa, y a la mala en la escuela por compañeros y maestros no en clase)

[DianaGarcia-cmtk]

Eduardo, muchas gracias por la información, la considero muy valiosa. Por primera vez entendí exactamente cómo funciona esto de deducir impuestos. Este es el primer año que hago una declaración anual y siguiendo tu explicación pude calcular mi saldo a favor el cual fue el mismo que el SAT me arrojó. Nuevamente, gracias por compartirnos tu conocimiento.

[juggaclown]

No conozco tu canal de hace mucho, pero un maestro me recomendó ver tus videos, y me han gustado demasiado, un saludo.

[oscarrivera]

De todos los videos que he visto referente a deducciones, este es el más claro, práctico y dinámico de todos. Justo lo que necesitamos personas quienes ignoramos un tanto el tema. Gracias por tu video 👌.

[mikebled]

felicidades que gran video
bastante claro y limpia la información
bastante ameno y digerible para la audiencia de todos los sectores

[patriciad]

Por fin entendí qué es la base gravable. Gracias

[leodgrafic]

Hola Eduardo, estaría genial que hagas un video explicando el como darse de alta ante el SAT si eres un trabajador independiente ( Freelance) y algunos consejos de el como facturar y ese tipo de cosas, para los que quieren vivir de ello, excelentes videos!!.

[brayanbetanzosmoreira]

Eres un CHINGON en verdad, demasiadas bendiciones para ti y tu familia, lo digo en verdad y con el corazón

[lrc.axelmurcia]

Gracias por explicar algo que me había sido tan difícil de entender en menos de 10 minutos 🤯

[stephanielopez]

Te agradezco mucho, soy docente y de verdad que casi la mitad de mi sueldo se va en impuestos. Y aun no me resuelven lo del seguro, ahora ya se que hacer.
Tu explicación es excelente

[carloshugoreyezzoma]

Vale oro este vídeo gracias por tu información... Dios te bendiga

[Unadamita]

Hace poco hice las declaraciones del 2017, 2018 y 2019 de mi esposo (que nunca había presentado ninguna declaración) y de las 3 obtuvo saldo a favor, entre las 3 suman más de 18, 000 mil pesos, una ya se la depositaron y siguen en proceso las otras dos.
Fue un calvario la verdad, primero a mi esposo le habían duplicado el RFC, tuvo que ir al SAT hace algunos años para arreglarlo, pero en el INE quedó el incorrecto y no se fijó (como siempre...) y a mediados de año que le dije hiciera la solicitud para la contraseña por internet se la rechazaron, ahí me di cuenta de que lo tenía mal... ahi me tienen haciendo la cita en el INE para corregir eso, ya que se lo corrigieron nuevamente a hacer la solicitud al SAT para contraseña, afortunadamente esa vez si se lo aprobaron... ya con la contraseña a hacer las declaraciones en el portal... todo bien, luego a pescar cita en el portal del SAT (que es para una pelicula de misión imposible la verdad... toda una odisea), obtuvo la firma electrónica y ya pude hacer las devoluciones manuales... para mi ha sido toda una aventura y mucho tiempo dedicado, pero bueno, creo que valió la pena porque como dijiste en el video, en nuestro caso, el dinero que mi esposo tenía a favor el SAT lo iba a tener hasta que se hicieran las declaraciones y a nosotros ese dinero nos ha servido de mucho, así que si, hagan sus declaraciones!!!

[MrX-nccm]

Me rompí la cabeza todo el día buscando en sitios web con pésimas explicaciones y calculadoras y tu video fue claro y conciso! Gracias man 🙏 quisiera deducir hasta bajar de categoría en la tabla y reducir la maldita cuota 😂 pero es imposible 🥲

Gracias!

[vianiicruz]

Eres lo máximo!!! Es justo lo que he estado buscando!!